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时间:2020-05-22 20:54:48 | 编辑:冷依晌

1。办理现金收付结算业务

(1)。严格按照国家有关现金管理的规定,根据审计人员签署的收付凭证审核和办理收付。重大支出项目经主管会计、总会计师或单位领导审核签字后方可支付。收付款后,应在收付款凭证上签字并加盖“已收”和“已付”的印章

(2),库存不得超过我行目前批准的限额,超出部分应及时存入我行,不得使用白皮书冲抵库存,不得任意挪用。

2、登记现金簿

(1)根据已处理的收付凭证,现金簿应按顺序逐一登记。当天的收支必须在同一天记录,余额必须结清。每天结束时,应核对现金账面余额,并与实际库存现金相匹配。如有错误,应及时查询和处理。

(2)出纳人员不得兼管收入、费用、债权债务账簿的登记、通讯和审计,以及会计档案的保管

3、保留手头现金和各种有价证券

为现金和各种有价证券,确保其安全和完整,如有短缺,要负责赔偿要保管好安全密码,保管好钥匙,不要随意交给他人

4、保管好相关印章和空白收据

(1)出纳人员管理的印章必须妥善保管,严格按照规定用途使用

(2)对于空白收据必须严格管理,设立登记簿进行登记,认真办理领用注销手续

关键词 :现金   收付

本文地址:现金出纳的岗位职责http://www.kuaiji.org.cn/a/20200522/15048.html

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